EMITENT: Ministerul Economiei Şi Finanţelor
Nr. 690 din 10 martie 2008
Ministerul Apărării
Nr. M.20 din 4 martie 2008
PUBLICAT ÎN: Monitorul Oficial nr. 218 din 21 martie 2008
Pentru aplicarea prevederilor Legii bugetului de stat pe anul 2008 nr. 388/2007, ale art. 1 din Ordonanţa Guvernului nr. 1/2007 pentru aprobarea bugetelor de venituri şi cheltuieli ale unităţilor din subordinea, coordonarea sau sub autoritatea ministerelor, celorlalte organe de specialitate ale administraţiei publice centrale, precum şi a autorităţilor publice centrale, aprobată cu modificări şi completări prin Legea nr. 176/2007, cu modificările ulterioare,
în temeiul prevederilor art. 33 alin. (1) din Legea nr. 346/2006 privind organizarea şi funcţionarea Ministerului Apărării şi ale art. 11 alin. (4) din Hotărârea Guvernului nr. 386/2007 privind organizarea şi funcţionarea Ministerului Economiei şi Finanţelor, cu modificările şi completările ulterioare,
ministrul apărării şi ministrul economiei şi finanţelor emit prezentul ordin.
ART. 1
(1) Se aprobă bugetul de venituri şi cheltuieli pe anul 2008 al Companiei Naţionale "Romtehnica" - S.A., aflată în coordonarea Ministerului Apărării, prevăzut în anexa care face parte integrantă din prezentul ordin.
(2) Defalcarea pe trimestre a indicatorilor prevăzuţi în bugetul de venituri şi cheltuieli al Companiei Naţionale "Romtehnica" - S.A. se aprobă de către ministrul apărării.
ART. 2
(1) Cheltuielile totale aferente veniturilor totale înscrise în bugetul de venituri şi cheltuieli reprezintă limite maxime care nu pot fi depăşite decât în cazuri justificate şi numai cu aprobarea ministerelor implicate.
(2) În cazul în care în execuţie se înregistrează depăşiri sau nerealizări ale veniturilor totale aprobate, Compania Naţională "Romtehnica" - S.A. poate efectua cheltuieli totale, proporţional cu gradul de realizare a veniturilor totale, cu încadrarea în indicatorii de eficienţă aprobaţi.
ART. 3
Compania Naţională "Romtehnica" - S.A. va duce la îndeplinire prevederile prezentului ordin.
ART. 4
Prezentul ordin se publică în Monitorul Oficial al României, Partea I.
Ministrul apărării,
Teodor Viorel Meleşcanu
Ministrul economiei
şi finanţelor,
Varujan Vosganian
ANEXĂ
BUGETUL DE VENITURI ŞI CHELTUIELI PE ANUL 2008
al Companiei Naţionale "Romtehnica" - S.A.
-mii lei-
┌──┬──┬──────────────────────┬───┬───────────┬───────────┬───────────┬───────┐
│ │ │ INDICATORI │Nr.│ 2007 │ 2008 │ Diferenţe │ % │
│ │ │ │rd.│Preliminat/│Propuneri │ │ │
│ │ │ │ │Realizări │ │ │ │
├──┼──┼──────────────────────┼───┼───────────┼───────────┼───────────┼───────┤
│0 │1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6=5-4 │ 7=5/4 │
├──┴──┼──────────────────────┼───┼───────────┼───────────┼───────────┼───────┤
│I. │VENITURI TOTALE │ │ │ │ │ │
│ │(rd.2+rd.10+rd.15) │ 1│ 73.800,00│ 76.170,00│ 2.370,00│ 103,21│
├──┬──┼──────────────────────┼───┼───────────┼───────────┼───────────┼───────┤
│ │ 1│Venituri din exploa- │ │ │ │ │ │
│ │ │tare - total, din care│ 2│ 8.070,00│ 9.370,00│ 1.300,00│ 116,11│
│ │ │a) producţie vândută │ 3│ 7.840,00│ 9.295,00│ 1.455,00│ 118,56│
│ │ │b) venituri din vânza-│ │ │ │ │ │
│ │ │rea mărfurilor │ 4│ 160,00│ │ -160,00│ 0,00│
│ │ │c) venituri din sub- │ │ │ │ │ │
│ │ │venţii de exploatare │ │ │ │ │ │
│ │ │aferente cifrei de │ │ │ │ │ │
│ │ │afaceri nete, din care│ 5│ │ │ │ │
│ │ │din care: │ │ │ │ │ │
│ │ │- subvenţii, cf. prev.│ │ │ │ │ │
│ │ │legale în vigoare │ 6│ │ │ │ │
│ │ │- transferuri, cf. │ │ │ │ │ │
│ │ │prevederi legale în │ │ │ │ │ │
│ │ │vigoare │ 7│ │ │ │ │
│ │ │d) producţie imobili- │ │ │ │ │ │
│ │ │zată │ 8│ │ │ │ │
│ │ │e) alte venituri din │ │ │ │ │ │
│ │ │exploatare, din care: │ 9│ 70,00│ 75,00│ 5,00│ 107,14│
│ │ │ │ │ │ │ │ │
│ │ 2│Venituri financiare - │ │ │ │ │ │
│ │ │total, din care: │ 10│ 65.730,00│ 66.800,00│ 1.070,00│ 101,63│
│ │ │a) venituri din inte- │ │ │ │ │ │
│ │ │rese de participare │ 11│ │ │ │ │
│ │ │b) venituri din alte │ │ │ │ │ │
│ │ │investiţii si impru- │ │ │ │ │ │
│ │ │muturi care fac │ │ │ │ │ │
│ │ │parte din activele │ │ │ │ │ │
│ │ │imobilizate │ 12│ │ │ │ │
│ │ │c) venituri din │ │ │ │ │ │
│ │ │dobânzi │ 13│ 730,00│ 800,00│ 70,00│ 109,59│
│ │ │d) alte venituri │ │ │ │ │ │
│ │ │financiare │ 14│ 65.000,00│ 66.000,00│ 1.000,00│ 101,54│
│ │ │ │ │ │ │ │ │
│ │ 3│Venituri extraordinare│ 15│ │ │ │ │
├──┴──┼──────────────────────┼───┼───────────┼───────────┼───────────┼───────┤
│II │CHELTUIELI TOTALE │ │ │ │ │ │
│ │(rd.17+rd.46+rd.49) │ 16│ 73.177,00│ 75.429,00│ 2.252,00│ 103,08│
├──┬──┼──────────────────────┼───┼───────────┼───────────┼───────────┼───────┤
│ │ 1│Cheltuieli de exploa- │ │ │ │ │ │
│ │ │tare -total, din care:│ 17│ 7.477,00│ 8.859,00│ 1.382,00│ 118,48│
│ │ │a) cheltuieli │ │ │ │ │ │
│ │ │materiale │ 18│ 270,00│ 300,00│ 30,00│ 111,11│
│ │ │b) alte cheltuieli │ │ │ │ │ │
│ │ │externe(energie şi apă│ 19│ 196,00│ 220,00│ 24,00│ 112,24│
│ │ │c) cheltuieli privind │ │ │ │ │ │
│ │ │mărfurile │ 20│ 150,00│ 0,00│ -150,00│ 0,00│
│ │ │d) cheltuieli cu per- │ │ │ │ │ │
│ │ │sonalul, din care: │ 21│ 5.281,00│ 6.394,00│ 1.113,00│ 121,08│
│ │ │- salarii │ 22│ 3.870,00│ 4.540,00│ 670,00│ 117,31│
│ │ │- contracte de mandat/│ │ │ │ │ │
│ │ │contracte de perfor- │ │ │ │ │ │
│ │ │manţă │ 23│ 160,00│ 250,00│ 90,00│ 156,25│
│ │ │- cheltuieli cu asigu-│ │ │ │ │ │
│ │ │rările şi protecţia │ │ │ │ │ │
│ │ │socială, din care: │ 24│ 1.031,00│ 1.244,00│ 213,00│ 120,66│
│ │ │- cheltuieli privind │ │ │ │ │ │
│ │ │contribuţia la asigu- │ │ │ │ │ │
│ │ │rări sociale │ 25│ 731,00│ 934,00│ 203,00│ 127,77│
│ │ │- cheltuieli privind │ │ │ │ │ │
│ │ │contribuţia de asigu- │ │ │ │ │ │
│ │ │rări pt. şomaj │ 26│ 55,00│ 47,00│ -8,00│ 85,45│
│ │ │- cheltuieli privind │ │ │ │ │ │
│ │ │contribuţia la asigu- │ │ │ │ │ │
│ │ │rări sociale de sănă- │ │ │ │ │ │
│ │ │tate │ 27│ 245,00│ 263,00│ 18,00│ 107,35│
│ │ │- alte cheltuieli cu │ │ │ │ │ │
│ │ │personalul, din care: │ 28│ 220,00│ 360,00│ 140,00│ 163,64│
│ │ │- cheltuieli sociale │ 29│ 50,00│ 79,00│ 29,00│ 158,00│
│ │ │prevazute la art. 21 │ │ │ │ │ │
│ │ │alin. (3) lit. c) din │ │ │ │ │ │
│ │ │Legea nr. 571/2003 │ │ │ │ │ │
│ │ │privind Codul fiscal, │ │ │ │ │ │
│ │ │cu modif. si complet. │ │ │ │ │ │
│ │ │ulterioare, din care: │ │ │ │ │ │
│ │ │- tichete de creşă │ │ │ │ │ │
│ │ │(cf. art. 3 din Legea │ │ │ │ │ │
│ │ │nr. 193/2006) │ 30│ │ │ │ │
│ │ │- tichete cadou pentru│ │ │ │ │ │
│ │ │ch. sociale (cf. art. │ │ │ │ │ │
│ │ │2 din Legea nr. │ 31│ │ │ │ │
│ │ │193/2006) │ │ │ │ │ │
│ │ │- fonduri speciale │ │ │ │ │ │
│ │ │aferente fondului │ │ │ │ │ │
│ │ │de salarii │ 32│ │ │ │ │
│ │ │- tichete de masă │ 33│ 170,00│ 200,00│ 30,00│ 117,65│
│ │ │e) ajustări de valoare│ │ │ │ │ │
│ │ │privind imobilizările │ │ │ │ │ │
│ │ │corporale şi │ 34│ 510,00│ 565,00│ 55,00│ 110,78│
│ │ │necorporale │ │ │ │ │ │
│ │ │f) alte cheltuieli de │ │ │ │ │ │
│ │ │exploatare, din care: │ 35│ 1.070,00│ 1.380,00│ 310,00│ 128,97│
│ │ │- cheltuieli privind │ │ │ │ │ │
│ │ │prestaţiile externe, │ │ │ │ │ │
│ │ │ din care: │ 36│ 830,00│ 1.000,00│ 170,00│ 120,48│
│ │ │- cheltuieli de proto-│ │ │ │ │ │
│ │ │col, din care: │ 37│ 250,00│ 275,00│ 25,00│ 110,00│
│ │ │- tichete cadou pentru│ │ │ │ │ │
│ │ │protocol (cf. art. 2 │ │ │ │ │ │
│ │ │din Legea nr. 193/2006│ 38│ │ │ │ │
│ │ │- cheltuieli de recla-│ │ │ │ │ │
│ │ │mă şi publicitate, din│ │ │ │ │ │
│ │ │care: │ 39│ 50,00│ 55,00│ 5,00│ 110,00│
│ │ │- tichete cadou pentru│ │ │ │ │ │
│ │ │ch. de reclamă şi pu- │ │ │ │ │ │
│ │ │blicitate (cf. art. 2 │ │ │ │ │ │
│ │ │din Legea nr. 193/2006│ 40│ │ │ │ │
│ │ │- tichete cadou pentru│ │ │ │ │ │
│ │ │campanii de marketing,│ │ │ │ │ │
│ │ │studiul pieţei, promo-│ │ │ │ │ │
│ │ │varea pe pieţe exis- │ │ │ │ │ │
│ │ │tente sau noi (cf. │ │ │ │ │ │
│ │ │art. 2 din Legea nr. │ │ │ │ │ │
│ │ │193/2006) │ 41│ │ │ │ │
│ │ │- cheltuieli cu spon- │ │ │ │ │ │
│ │ │sorizarea │ 42│ 100,00│ 110,00│ 10,00│ 110,00│
│ │ │- alte cheltuieli, │ │ │ │ │ │
│ │ │din care: │ 43│ 240,00│ 380,00│ 140,00│ 158,33│
│ │ │- taxa pt. activitatea│ │ │ │ │ │
│ │ │de exploatare a resur-│ │ │ │ │ │
│ │ │selor minerale │ 44│ │
│ │ │
│ │ │- redevenţa din conce-│ │ │ │ │ │
│ │ │sionarea bunurilor │ │ │ │ │ │
│ │ │publice │ 45│ │ │ │ │
│ │ │ │ │ │ │ │ │
│ │ 2│Cheltuieli financiare-│ │ │ │ │ │
│ │ │total, din care: │ 46│ 65.700,00│ 66.570,00│ 870,00│ 101,32│
│ │ │- cheltuieli privind │ │ │ │ │ │
│ │ │dobânzile │ 47│ 700,00│ 770,00│ 70,00│ 110,00│
│ │ │- alte cheltuieli │ │ │ │ │ │
│ │ │financiare │ 48│ 65.000,00│ 65.800,00│ 800,00│ 101,23│
│ │ │ │ │ │ │ │ │
│ │ 3│Cheltuieli extraordi- │ │ │ │ │ │
│ │ │nare │ 49│ │ │ │ │
├──┴──┼──────────────────────┼───┼───────────┼───────────┼───────────┼───────┤
│III │REZULTATUL BRUT │ │ │ │ │ │
│ │(PROFIT/PIERDERE) │ 50│ 623,00│ 741,00│ 118,00│ 118,94│
├─────┼──────────────────────┼───┼───────────┼───────────┼───────────┼───────┤
│IV │IMPOZIT PE PROFIT │ 51│ 129,00│ 149,00│ 20,00│ 115,50│
├─────┼──────────────────────┼───┼───────────┼───────────┼───────────┼───────┤
│V │PROFITUL CONTABIL │ │ │ │ │ │
│ │RĂMAS DUPĂ DEDUCEREA │ │ │ │ │ │
│ │IMPOZITULUI PE PROFIT,│ │ │ │ │ │
│ │din care: │ 52│ 494,00│ 592,00│ 98,00│ 119,84│
├──┬──┼──────────────────────┼───┼───────────┼───────────┼───────────┼───────┤
│ │ 1│Rezerve legale │ 53│ 31,15│ 37,05│ 5,90│ 118,94│
│ │ 2│Acoperirea pierderilor│ │ │ │ │ │
│ │ │contabile din anii │ │ │ │ │ │
│ │ │precedenţi │ 54│ │ │ │ │
│ │ 3│Alte rezerve reprezen-│ │ │ │ │ │
│ │ │tând facilităţi fis- │ │ │ │ │ │
│ │ │cale prevăzute de lege│ 55│ │ │ │ │
│ │ 4│Constituirea surselor │ │ │ │ │ │
│ │ │proprii de finanţare │ │ │ │ │ │
│ │ │pentru proiectele │ │ │ │ │ │
│ │ │cofinanţate din împru-│ │ │ │ │ │
│ │ │muturi externe, precum│ │ │ │ │ │
│ │ │şi pentru constitui- │ │ │ │ │ │
│ │ │rea surselor necesare │ │ │ │ │ │
│ │ │rambursării ratelor de│ │ │ │ │ │
│ │ │capital, plăţii dobân-│ │ │ │ │ │
│ │ │zilor, comisioanelor │ │ │ │ │ │
│ │ │şi altor costuri afe- │ │ │ │ │ │
│ │ │rente acestor împrumu-│ │ │ │ │ │
│ │ │turi externe │ 56│ │ │ │ │
│ │ 5│Alte repartizări pre- │ │ │ │ │ │
│ │ │văzute de lege │ 57│ │ │ │ │
│ │ 6│Participarea salaria- │ │ │ │ │ │
│ │ │ţilor la profit în li-│ │ │ │ │ │
│ │ │mita a 10% din profi- │ │ │ │ │ │
│ │ │tul net, dar nu mai │ │ │ │ │ │
│ │ │mult de nivelul unui │ │ │ │ │ │
│ │ │salariu de bază mediu │ │ │ │ │ │
│ │ │lunar realizat la ni- │ │ │ │ │ │
│ │ │velul operatorului │ │ │ │ │ │
│ │ │economic în exerciţiul│ │ │ │ │ │
│ │ │financiar de referinţă│ 58│ 46,29│ 55,50│ 9,21│ 119,90│
│ │ 7│Minim 50% vărsăminte │ │ │ │ │ │
│ │ │la bugetul de stat sau│ │ │ │ │ │
│ │ │local în cazul regii- │ │ │ │ │ │
│ │ │lor autonome, ori di- │ │ │ │ │ │
│ │ │vidende în cazul so- │ │ │ │ │ │
│ │ │cietăţilor/companiilor│ │ │ │ │ │
│ │ │naţionale şi societă- │ │ │ │ │ │
│ │ │ţilor cu capital inte-│ │ │ │ │ │
│ │ │gral sau majoritar de │ │ │ │ │ │
│ │ │stat │ 59│ 231,43│ 277,48│ 46,05│ 119,90│
│ │ 8│Profitul nerepartizat │ │ │ │ │ │
│ │ │pe destinaţiile prevă-│ │ │ │ │ │
│ │ │zute la pct. 1-7 se │ │ │ │ │ │
│ │ │repartizează la alte │ │ │ │ │ │
│ │ │rezerve şi constituie │ │ │ │ │ │
│ │ │sursa proprie de │ │ │ │ │ │
│ │ │finanţare │ 60│ 185,14│ 221,98│ 36,84│ 119,90│
│ │ │ Fond de risc si │ │ │ │ │ │
│ │ │ promovare │ │ 100,00│ 110,00│ 10,00│ 110,00│
├──┴──┼──────────────────────┼───┼───────────┼───────────┼───────────┼───────┤
│VI │SURSE DE FINANŢARE A │ │ │ │ │ │
│ │INVESTIŢIILOR, din │ │ │ │ │ │
│ │care: │ 61│ 300,00│ 1.000,00│ 700,00│ 333,33│
├──┬──┼──────────────────────┼───┼───────────┼───────────┼───────────┼───────┤
│ │ 1│Surse proprii │ 62│ 300,00│ 1.000,00│ 700,00│ 333,33│
│ │ 2│Alocaţii de la buget │ 63│ │ │ │ │
│ │ 3│Credite bancare │ 64│ │ │ │ │
│ │ │- interne │ 65│ │ │ │ │
│ │ │- externe │ 66│ │ │ │ │
│ │ 4│Alte surse │ 67│ │ │ │ │
├──┴──┼──────────────────────┼───┼───────────┼───────────┼───────────┼───────┤
│VII │CHELTUIELI PENTRU │ │ │ │ │ │
│ │INVESTIŢII, din care: │ 68│ 300,00│ 1.000,00│ 700,00│ 333,33│
├──┬──┼──────────────────────┼───┼───────────┼───────────┼───────────┼───────┤
│ │ 1│Investiţii, inclusiv │ │ │ │ │ │
│ │ │investiţii în curs la │ │ │ │ │ │
│ │ │finele anului │ 69│ 300,00│ 1.000,00│ 700,00│ 333,33│
│ │ 2│Rambursări de rate │ │ │ │ │ │
│ │ │aferente creditelor │ │ │ │ │ │
│ │ │pentru investiţii │ 70│ │ │ │ │
│ │ │- interne │ 71│ │ │ │ │
│ │ │- externe │ 72│ │ │ │ │
├──┴──┼──────────────────────┼───┼───────────┼───────────┼───────────┼───────┤
│VIII │REZERVE, din care: │ 73│ 31,15│ 37,05│ 5,90│ 118,94│
├──┬──┼──────────────────────┼───┼───────────┼───────────┼───────────┼───────┤
│ │ 1│Rezerve legale │ 74│ 31,15│ 37,05│ 5,90│ 118,94│
│ │ 2│Rezerve statutare │ 75│ │ │ │ │
│ │ 3│Alte rezerve │ 76│ │ │ │ │
├──┴──┼──────────────────────┼───┼───────────┼───────────┼───────────┼───────┤
│IX │DATE DE FUNDAMENTARE │ 77│ │ │ │ │
├──┬──┼──────────────────────┼───┼───────────┼───────────┼───────────┼───────┤
│ │ 1│Venituri totale │ 78│ 73.800,00│ 76.170,00│ 2.370,00│ 103,21│
│ │ 2│Cheltuieli aferente │ │ │ │ │ │
│ │ │veniturilor totale │ 79│ 73.177,00│ 75.429,00│ 2.252,00│ 103,08│
│ │ 3│Nr. prognozat de per- │ │ │ │ │ │
│ │ │sonal la finele anului│ 80│ 115│ 119│ 4,00│ 103,48│
│ │ 4│Nr. mediu de personal │ │ │ │ │ │
│ │ │total │ 81│ 115│ 115│ 0,00│ 100,00│
│ │ 5│Fond de salarii, din │ │ │ │ │ │
│ │ │care: │ 82│ 3.870,00│ 4.540,00│ 670,00│ 117,31│
│ │ │a) fond de salarii │ │ │ │ │ │
│ │ │aferent personalului │ │ │ │ │ │
│ │ │angajat │ 83│ 3.637,00│ 4.040,00│ 403,00│ 111,08│
│ │ │b) alte cheltuieli │ │ │ │ │ │
│ │ │cu personalul │ 84│ 233,00│ 500,00│ 267,00│ 214,59│
├──┼──┼──────────────────────┼───┼───────────┼───────────┼───────────┼───────┤
│ │ 6│Câştigul mediu lunar │ │ │ │ │ │
│ │ │pe salariat (lei) │ 85│ 2.635,51│ 2.927,54│ 292,03│ 111,08│
│ │ 7│Productivitatea muncii│ │ │ │ │ │
│ │ │privind activitatea │ │ │ │ │ │
│ │ │de exploatare │ │ │ │ │ │
│ │ │pe total personal me- │ │ │ │ │ │
│ │ │diu (lei/persoană) │ │ │ │ │ │
│ │ │(rd.2/rd.81) în │ │ │ │ │ │
│ │ │preţuri curente │ 86│ 70,17│ 81,48│ 11,30│ 116,11│
│ │ 8│Productivitatea muncii│ │ │ │ │ │
│ │ │privind activitatea │ │ │ │ │ │
│ │ │de exploatare │ │ │ │ │ │
│ │ │pe total personal me- │ │ │ │ │ │
│ │ │diu (lei/persoană) │ │ │ │ │ │
│ │ │(rd.2/rd.81) în │ │ │ │ │ │
│ │ │preţuri comparabile │ 87│ 73,33│ 81,48│ 8,15│ 111,11│
│ │ 9│Productivitatea muncii│ │ │ │ │ │
│ │ │în unităţi fizice pe │ │ │ │ │ │
│ │ │total personal mediu │ │ │ │ │ │
│ │ │(unităţi fizice/per- │ │ │ │ │ │
│ │ │soană) │ 88│ │ │ │ │
│ │10│Cheltuieli totale la │ │ │ │ │ │
│ │ │1000 lei venituri to- │ │ │ │ │ │
│ │ │tale (cheltuieli to- │ │ │ │ │ │
│ │ │tale/venituri totale │ │ │ │ │ │
│ │ │x 1000) = (rd.16/rd.1)│ │ │ │ │ │
│ │ │ x 1.000 │ 89│ 991,56│ 990,27│ -1,29│ 99,87│
│ │11│Plăţi restante - total│ 90│ 7.200,00│ 7.100,00│ -100,00│ 98,61│
│ │ │- preţuri curente │ 91│ 7.200,00│ 7.100,00│ -100,00│ 98,61│
│ │ │- preţuri comparabile │ 92│ 7.524,00│ 7.100,00│ -424,00│ 94,36│
│ │12│Creanţe restante - │ │ │ │ │ │
│ │ │total │ 93│ 7.170,00│ 7.070,00│ -100,00│ 98,61│
│ │ │- preţuri curente │ 94│ 7.170,00│ 7.070,00│ -100,00│ 98,61│
│ │ │- preţuri comparabile │ 95│ 7.492,65│ 7.070,00│ -422,65│ 94,36│
└──┴──┴──────────────────────┴───┴───────────┴───────────┴───────────┴───────┘